Налоговые льготы внешнеторговой деятельности

В разных странах мира существуют различные налоговые льготы и преференции для компаний, занимающихся внешнеэкономической деятельностью (ВЭД). Ниже приведены несколько примеров таких льгот из разных стран: 

1.  Россия: компании, занимающиеся ВЭД, могут претендовать на ряд налоговых льгот, включая 

☝нулевой налог на прибыль в течение первых пяти лет работы: 

Эта льгота предусмотрена Налоговым кодексом РФ и может быть использована компаниями, которые: 

• Зарегистрированы в качестве резидентов РФ; 
• Начали свою деятельность не позднее чем через год после регистрации;Не являются стратегическим инвестором;
• Соблюдают установленные законодательством требования в отношении отчетности и платежей налогов. 

Кроме того, для компаний, участвующих в экспортной деятельности, предусмотрены льготы в виде нулевой ставки налога на прибыль в течение первых двух лет после начала экспортной деятельности. Эта льгота предусмотрена статьей 285 Налогового кодекса РФ и может быть использована компаниями, которые: 

• Зарегистрированы в качестве резидентов РФ; 
• Начали свою экспортную деятельность не позднее чем через год после регистрации; 
• Соблюдают установленные законодательством требования в отношении отчетности и платежей налогов. 

Кроме того, компании, участвующие во внешнеэкономической деятельности, могут воспользоваться другими налоговыми льготами, например, налоговым кредитом за инвестиции в развитие производства, налоговыми льготами за создание новых рабочих мест и другими.Важно отметить, что налоговые льготы могут меняться в зависимости от изменений законодательства, поэтому компании, участвующие во внешнеэкономической деятельности, должны регулярно информироваться о текущих льготах и требованиях к их получению. 

☝☝льготные ставки налога на добавленную стоимость (НДС) 

В России существуют льготные ставки налога на добавленную стоимость (НДС) для компаний, участвующих во внешнеэкономической деятельности. 

В частности, для компаний, которые экспортируют товары, предусмотрена нулевая ставка НДС. Эта льгота предусмотрена статьей 149 Налогового кодекса РФ и может быть использована компаниями, которые:

• Зарегистрированы в качестве резидентов РФ; 
• Экспортируют товары за пределы таможенной территории РФ; 
• Соблюдают установленные законодательством требования в отношении отчетности и платежей налогов. 

Кроме того, для компаний, участвующих во внешнеэкономической деятельности, предусмотрена льготная ставка НДС в размере 10%, которая применяется к операциям по импорту товаров на таможенную территорию РФ. Эта льгота предусмотрена статьей 164 Налогового кодекса РФ и может быть использована компаниями, которые:

• Зарегистрированы в качестве резидентов РФ; 
• Импортируют товары на таможенную территорию РФ; 
• Соблюдают установленные законодательством требования в отношении отчетности и платежей налогов. 

Кроме того, компании, участвующих во внешнеэкономической деятельности, могут воспользоваться другими льготными ставками НДС, например, льготной ставкой НДС для экспорта услуг, льготной ставкой НДС для импорта оборудования и другими.Важно отметить, что льготные ставки НДС могут меняться в зависимости от изменений законодательства, поэтому компании должны регулярно информироваться о текущих льготах и требованиях к их получению. 

☝☝☝налога на имущество 

В России существуют льготы по налогу на имущество для компаний, участвующих во внешнеэкономической деятельности. В частности, для таких компаний предусмотрена льгота в размере 50% от налоговой базы налога на имущество. Эта льгота предусмотрена статьей 373 Налогового кодекса РФ и может быть использована компаниями, которые: 

• Зарегистрированы в качестве резидентов РФ; 
• Осуществляют внешнеэкономическую деятельность; 
• Соблюдают установленные законодательством требования в отношении отчетности и платежей налогов. 

Кроме того, для компаний, участвующих во внешнеэкономической деятельности, предусмотрена льгота в размере 90% от налоговой базы налога на имущество, которая применяется к объектам недвижимости, используемым для осуществления внешнеэкономической деятельности. Эта льгота предусмотрена статьей 374 Налогового кодекса РФ и может быть использована компаниями, которые: 

• Зарегистрированы в качестве резидентов РФ; 
• Используют объекты недвижимости для осуществления внешнеэкономической деятельности; 
• Соблюдают установленные законодательством требования в отношении отчетности и платежей налогов. 

Кроме того, компании могут воспользоваться другими льготами по налогу на имущество, например, льготой для инвестиций в развитие производства, льготой для создания новых рабочих мест и другими.Важно отметить, что льготы по налогу на имущество могут меняться в зависимости от изменений законодательства, поэтому компании должны регулярно информироваться о текущих льготах и требованиях к их получению. 

☝☝☝☝☝компании могут получить субсидии на перевозку грузов, страхование экспортных рисков и других связанных с внешнеторговой деятельностью 

Да, компании, участвующие во внешнеэкономической деятельности, могут получить субсидии на перевозку грузов и страхование экспортных рисков. В России такие субсидии предоставляются в рамках государственной поддержки внешнеторговой деятельности.В частности, субсидии на перевозку грузов могут предоставляться компаниям, которые осуществляют экспорт товаров за пределы РФ. 

Такие субсидии могут включать в себя частичную компенсацию расходов на транспортные услуги, таможенные платежи и другие расходы, связанные с перевозкой грузов.Субсидии на страхование экспортных рисков могут предоставляться компаниям, которые осуществляют экспорт товаров за пределы РФ и сталкиваются с рисками, связанными с неплатежами по контрактам. 

Такие субсидии могут включать в себя частичную компенсацию расходов на страхование экспортных рисков и другие расходы, связанные с обеспечением безопасности экспортных операций. 

Важно отметить, что субсидии на перевозку грузов и страхование экспортных рисков могут предоставляться только компаниям, которые соответствуют определенным критериям, например, объему экспорта, размеру компании и другим. Кроме того, субсидии могут предоставляться только в рамках определенных программ государственной поддержки внешнеторговой деятельности, которые могут меняться в зависимости от изменений законодательства. 

Поэтому компании должны регулярно информироваться о текущих программах государственной поддержки внешнеторговой деятельности и требованиях к получению субсидий. 

2.  Китай: компании, зарегистрированные в свободных торговых зонах (FTZ) в Китае, могут получить налоговые льготы, включая льготные ставки налога на добавленную стоимость (НДС) и налога на прибыль. Кроме того, компании могут получить субсидии на экспорт, страхование экспортных рисков и другие льготы, связанные с ВЭД. 

3. США: компании, занимающиеся экспортом в определенные страны, могут претендовать на налоговые льготы в рамках программы Foreign Trade Zones-Зоны внешней торговли (FTZ). Эта программа позволяет компаниям получать льготные ставки налога на прибыль, НДС и таможенные пошлины. 

4. Германия: компании, занимающиеся экспортом, могут претендовать на налоговые льготы в рамках программы "German Export Credit Guarantees" -"Немецкие гарантии по экспортным кредитам". Эта программа предоставляет страхование экспортных рисков и субсидии на экспорт, а также может включать налоговые льготы. 

5. Сингапур: компании, зарегистрированные в свободной торговой зоне (FTZ) в Сингапуре, могут получить налоговые льготы, включая льготные ставки налога на прибыль и НДС. Кроме того, компании могут получить субсидии на экспорт, страхование экспортных рисков и другие льготы, связанные с ВЭД. 

Это только некоторые примеры налоговых льгот для компаний, занимающихся внешнеэкономической деятельностью. Важно отметить, что налоговые льготы и преференции могут меняться в зависимости от законодательства конкретной страны, поэтому рекомендуется обращаться за консультацией к специалистам в области налогового законодательства.

‼Получение профессионального налогового консультирования может помочь компаниям оставаться в курсе последних изменений в налоговом законодательстве, сокращать налоговые расходы и уменьшать налоговые риски. Налоговые консультанты могут помочь компаниям соблюдать налоговое законодательство, оптимизировать налогообложение и избегать налоговых ошибок.👍 

Спасибо за то, что выбрали нас в качестве вашего налогового консультанта! Мы рады предложить вам ‼бесплатную 30-минутную консультацию‼, чтобы обсудить ваши налоговые вопросы и потребности. Во время нашей консультации мы сможем: 

✔Познакомиться: Мы хотели бы узнать больше о вашей компании, ее видении и целях, а также о ваших налоговых проблемах и задачах. 

✔Оценить вашу ситуацию: Мы проанализируем вашу налоговую ситуацию и определим возможные риски и вызовы, с которыми вы можете столкнуться. 

✔Поделиться рекомендациями: На основе нашей оценки мы сможем дать рекомендации по сокращению налоговых рисков, оптимизации налогообложения и соблюдению законодательства. 

✔Обсудить дальнейшие шаги: Мы обсудим дальнейшие шаги, которые вы можете предпринять, чтобы улучшить вашу налоговую ситуацию, и предложим вам наши услуги в качестве налогового консультанта. 

Чтобы воспользоваться нашей ‼‼бесплатной 30-минутной консультацией‼‼ пожалуйста, запишитесь на нашем сайте или свяжитесь с нами по телефону или электронной почте, указанной в контактной информации. Мы с нетерпением ждем вашего звонка!